Некоторым украинцам за границей придется вернуть финансовую помощь – кого коснется

Уже в сентябре 2024 года между Украиной и другими государствами впервые произойдет автоматический обмен информацией о финансовых счетах по международному стандарту отчетности CRS. Стандарт был принят парламентом в марте прошлого года в соответствии с законом №2970.

Об этом речь в Законе Украины "О внесении изменений в Налоговый кодекс Украины и другие законодательные акты Украины об имплементации международного стандарта автоматического обмена информацией о финансовых счетах".

Какие изменения предусматриваются законом

По закону страны обменяются данными за второе полугодие 2023 года, что станет первым отчетным периодом. В дальнейшем отчетным периодом будет считаться предыдущий календарный год. Запуск системы предназначен для усиления контроля над уплатой налогов в Украине.

К автоматическому обмену информацией о финансовых счетах Украины присоединилась вместе со 115 другими странами, всего ожидается присоединение 120 стран. Обмен коснется данных о владельцах счетов нерезидентов, находящихся в соответствующем подотчетном государстве. Его позволит провести многостороннее соглашение, к которому Государственно налоговая служба Украины присоединилась в августе 2022 года.

О своих клиентах-нерезидентах украинские банки начали собирать информацию с 1 июля 2023 года в стандарте CRS. Целью этого стало проинформировать налоговую службу и провести дальнейший обмен этими данными с другими государствами. Так же действуют другие страны, если у них есть счета украинских резидентов.

Кого коснется обмена информацией

Украинские беженцы должны своевременно подавать декларации о доходах в ГНС, в том числе и полученные за границей. Беженцы также обязаны декларировать полученную за границей социальную помощь, которая хоть и не подлежит налогообложению, однако может привести к штрафу 340 грн в случае отказа от декларирования.

Не будут облагать налогом средства в зарубежных банках украинцев, сумма которых не превышает 250 тыс. долларов. При наличии большей суммы у налоговой появится повод связаться с такими лицами.

Более того, если, например, социальная служба Германии узнает, что у беженцев в украинских или немецких банках хранятся такие средства, им придется вернуть всю полученную за 2 года социальную помощь. Также необходимо будет вернуть оплаченную стоимость жилья и медицинской страховки, что примерно 20 тыс. евро на одного человека. Если проигнорировать такое требование, то может наступить ответственность в виде лишения свободы до 5 лет по германским законам.

Ранее мы рассказывали, что в Украине разоблачили новую схему неуплаты налогов. Также мы писали о том, кому придется платить налоги на посылки.