Деяким українцям за кордоном доведеться повернути фінансову допомогу – кого торкнеться

Вже у вересні 2024 року між Україною та іншими державами вперше відбудеться автоматичний обмін інформацією щодо фінансових рахунків за міжнародним стандартом звітності CRS. Стандарт було ухвалено парламентом у березні минулого року відповідно до закону №2970.

Про це йдеться в Законі України "Про внесення змін до Податкового кодексу України та інших законодавчих актів України щодо імплементації міжнародного стандарту автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки".

Які зміни передбачаються законом

Згідно із законом, країни обміняються даними за друге півріччя 2023 року, що стане першим звітним періодом. Надалі звітним періодом вважатиметься попередній календарний рік. Запуск системи призначений для посилення контролю за сплатою податків в Україні.

До автоматичного обміну інформацією про фінансові рахунки України долучилася разом зі 115 іншими країнами, загалом очікується приєднання 120 країн. Обмін торкнеться даних про власників рахунків нерезидентів, які перебувають у відповідній підзвітній державі. Його дозволить провести багатостороння угода, до якої Державно податкова служба України приєдналася у серпні 2022 року.

Про своїх клієнтів-нерезидентів українські банки почали збирати інформацію з 1 липня 2023 року в стандарті CRS. Метою цього стало проінформувати податкову службу та провести подальший обмін цими даними з іншими держави. Так само діють інші країни, якщо в них наявні рахунки українських резидентів.

Кого торкнеться обмін інформацією

Українські біженці мають вчасно подавати декларації про доходи у ДПС, зокрема й ті, що отримані за кордоном. Біженці також зобов'язані декларувати отриману за кордоном соціальну допомогу, яка хоч і не підлягає оподаткуванню, проте може призвести до штрафу 340 грн у разі відмові від декларування.

Не будуть оподатковувати кошти у закордонних банках українців, сума яких не перевищує 250 тис. доларів. За наявності більшої суми у податкової з'явиться привід зв'язатися з такими особами.

Щобільше, якщо, наприклад соціальна служба Німеччини дізнається, що у біженців в українських чи німецьких банках зберігаються такі кошти, їм доведеться повернути всю отриману за 2 роки соціальну допомогу. Також необхідно буде повернути оплачену вартість житла та медичної страховки, що становить приблизно 20 тис. євро на одну людину. Якщо ж проігнорувати таку вимогу, то може настати відповідальність у вигляді позбавлення волі до 5 років за німецькими законами.

Раніше ми розповідали про те, що в Україні викрили нову схему несплати податків. Також ми писали про те, кому доведеться платити податки на посилки.